КБ «Энерготрансбанк» (OАО)

Регулирование деятельности ОФБУ

Регулирующую функцию в отношении ОФБУ осуществляет Банк России и ФСФР РФ в соответствии с нормативными правовыми актами Российской Федерации.

Контроль и надзор за деятельностью доверительного управляющего ОФБУ осуществляет Департамент контроля за деятельностью кредитных организаций на финансовых рынках Банка России через Территориальное управление Банка России (ГУ Банка России) и ФСФР РФ в соответствии с нормативными правовыми актами Российской Федерации.

Внутренний контроль в Банке за деятельностью ОФБУ осуществляет Служба Внутреннего Контроля Банка и Контролёр профессионального участника рынка Ценных Бумаг.

Учет операций с имуществом ОФБУ в соответствии с нормативными актами Банка России осуществляет доверительный управляющий (кредитная организация) с использованием счетов доверительного управления, не относящемуся к учету имущества кредитной организации.

Аналитический учет долевых взносов в ОФБУ ведется доверительным управляющим (кредитной организацией) по лицевым счетам учредителей доверительного управления.

Для проведения расчетов в рублях по доверительному управлению доверительный управляющий открывает в учреждении Банка России отдельный лицевой счет балансового счета «Финансовые организации».

Указанный счет открывается доверительному управляющему по месту открытия своего корреспондентского (субкорреспондентского) счета.

Доходы, за вычетом вознаграждения, причитающегося доверительному управляющему, и компенсации расходов доверительного управляющего на управление ОФБУ, делятся пропорционально доле каждого учредителя доверительного управления в имуществе ОФБУ.

Результаты деятельности управляющего по управлению ценными бумагами в прошлом не определяют доходы учредителя управления в будущем.

Документация:

ИНСТРУКЦИЯ ЦБ РФ от 2 июля 1997 года № 63
«О порядке осуществления операций доверительного управления и бухгалтерском учете этих операций кредитными организациями Российской Федерации»
(с изменениями на 23 марта 2001 года)
Скачать (~300 КБ)

Приказ ФСФР РФ от 3 апреля 2007 г. №07-37/пз-н "Об утверждении порядка осуществления деятельности по управлению ценными бумагами" Скачать