Критерии сомнительных операций

Критерии определяющие сомнительные операции, совершаемые клиентами Банка, для установления специального тарифа по обслуживанию юридических и физических лиц, для минимизации репутационного риска, риска возникновения у Банка убытков в результате деятельности, осуществляемой клиентами, противоречащей законодательству в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Согласно Писем ЦБ РФ № 161-Т от 26.12.2005г, № 12-Т от 21 января 2005 г., № 17-Т от 26 января 2005 г. № 17-Т Банком определяются следующие критерии сомнительных операций:

1. Систематическое снятие клиентами Банка (юридическими и физическими лицами/ индивидуальными предпринимателями) со своих банковских счетов (депозитов, счетов для расчетов с использованием банковских карт) крупных сумм наличных денежных средств. 50% и более отношение объема снятых наличных средств к оборотам по их счетам.
2. Регулярные зачисления крупных сумм денежных средств на банковские счета (депозиты, вклады, счета для расчетов с использованием банковских карт) юридическим и физическим лицам (индивидуальным предпринимателям) с последующим снятием этих средств в наличной форме либо с их последующим переводом на банковские счета (депозиты, вклады, счета для расчетов с использованием банковских карт) третьих лиц в течение нескольких дней.
3. Осуществление резидентами — клиентами Банка безналичных переводов денежных средств в крупных размерах в пользу нерезидентов (особенно в случаях, когда юрисдикция нерезидента-контрагента по договору не совпадает с юрисдикцией банка-нерезидента, в котором открыт счет нерезидента-контрагента):
   • — по договорам об импорте работ, услуг и результатов интеллектуальной деятельности (особенно консультативных, маркетинговых, компьютерных, рекламных услуг), по которым проведение расчетов осуществляется без одновременной уплаты налога на добавленную стоимость, а также по договорам перестрахования;
   • — по сделкам купли-продажи ценных бумаг (особенно векселей российских организаций, а также акций российских эмитентов, не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг). Клиенты Банка, у которых операции с ценными бумагами носят в основном односторонний характер (покупка у нерезидентов);
   • — по договорам о поставке товаров, приобретаемых у нерезидентов на территории Российской Федерации, а также о поставке товаров, приобретаемых резидентами за пределами Российской Федерации и не пересекающих таможенную границу.
4. Проведение операций, связанных с неправомерным возмещением налога на добавленную стоимость при экспорте товаров, когда экспортная выручка, поступившая в пользу клиента, в течение этого же операционного дня возвращается нерезидентам в рамках исполнения иных обязательств.
5. При наличии значительных оборотов безналичных денежных средств в течение операционного дня на конец операционного дня ежедневные нулевые или незначительные (не более 5% от оборота безналичных денежных средств в течение операционного дня) остатки на счетах клиентов регулярно снимающих наличные денежные средства.
6. Зачисление денежных средств на счета юридическим и физическим лицам (индивидуальным предпринимателям) и получение наличных денежных средств с указанных счетов (вкладов, счетов для расчетов с использованием банковских карт) в один операционный день.
7. Наличие одних и тех же участников, совпадающие адреса места нахождения организаций и физических лиц, осуществляющих операции указанные выше.
8. Регулярное использование следующих схем при покупке/продажи иностранной валюты:

   Схема А:

   — в Банке на имя физического лица открываются два(три) банковских счета (депозитные счета либо счета для расчетов с использованием банковских карт): в валюте Российской Федерации и иностранной валюте;

   — на счет, открытый в валюте Российской Федерации, вносятся (зачисляются) наличные денежные средства в валюте Российской Федерации;

   — по поручению физического лица находящиеся на счете денежные средства в валюте Российской Федерации списываются в счет оплаты покупаемой им иностранной валюты;

   — приобретенная иностранная валюта зачисляется на счет физического лица в иностранной валюте и в последующем снимается физическим лицом с этого счета в наличной форме.

   Схема Б:

   — в Банке на имя физического лица открываются два(три) банковских счета (депозитные счета либо счета для расчетов с использованием банковских карт): в валюте Российской Федерации и иностранной валюте;

   — на счет, открытый в иностранной валюте, вносятся (зачисляются) наличные денежные средства;

   — по поручению физического лица находящиеся на счете денежные средства в иностранной валюте списываются в счет оплаты покупаемой им другой иностранной валюты (валюты Российской Федерации);

   — приобретенная иностранная валюта (валюта РФ) зачисляется на счет физического лица в иностранной валюте (в валюте РФ) и в последующем снимается физическим лицом с этого счета в наличной форме.

Данные критерии не являются исчерпывающими и могут изменяться и дополняться новыми определениями, в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.